Finde mit fünf kurzen Fragen heraus, ob dein Krypto-Handel in Deutschland eher als private Vermögensverwaltung oder als gewerblicher Handel gilt. Kostenlos und unverbindlich.
Verschaff dir mit Blockpit einen klaren Überblick über deine Krypto-Steuern. Erstelle deinen Steuerbericht selbst mit der Software oder lass ihn vom Blockpit Expert Service vorbereiten. Das Portfoliotracking ist kostenlos, keine Zahlungsdaten nötig.
Unser kostenloser Gewerblich-Check gibt dir eine erste Einschätzung, ob dein Krypto-Handel in Deutschland eher als private Vermögensverwaltung oder als gewerblicher Handel gilt. Du beantwortest fünf kurze Fragen, etwa ob du privat oder über eine GmbH handelst, ob du auch für andere handelst und ob dein Handel dem Bild eines professionellen Händlers entspricht. Auf dieser Basis zeigt dir der Check, welche Einordnung für deinen Fall naheliegt und was das steuerlich bedeutet.
Eine feste Grenze nach Anzahl der Trades oder Volumen gibt es nicht. Maßgeblich ist immer das Gesamtbild im Einzelfall. Der Check orientiert sich an den Kriterien, die das Bundesfinanzministerium und der Bundesfinanzhof für die Abgrenzung anlegen, kann eine individuelle Prüfung aber nicht ersetzen. Nutze das Ergebnis als ersten Anhaltspunkt, besonders wenn du dich auf die Steuerfreiheit nach Ablauf der Haltefrist verlassen möchtest.
Für die Abgrenzung verweist das BMF in seinem Schreiben vom 6. März 2025 auf die Kriterien zum gewerblichen Wertpapier- und Devisenhandel. Diese Kriterien sind streng. Auch umfangreiches und regelmäßiges Trading bleibt in der Regel private Vermögensverwaltung, solange es sich in den Formen abspielt, die bei Privatanlegern üblich sind. Viele kurze Trades, Hebelprodukte oder Trading-Bots machen dich deshalb nicht automatisch zum Gewerbetreibenden. Gewerblich wird es erst, wenn du dich wie ein bankentypischer Händler verhältst. Das ist etwa der Fall, wenn du auch auf fremde Rechnung handelst oder beruflich erlangte Kenntnisse nutzt, um ohne eigenes Vermögen Kursdifferenzen auszunutzen.
Die Einordnung hat erhebliche Folgen. Im Privatvermögen gelten die einjährige Haltefrist und die Freigrenze von 1.000 € pro Jahr. Gehören deine Kryptowerte dagegen zum Betriebsvermögen, sind Gewinne unabhängig von der Haltedauer steuerpflichtig. Die Freigrenze gilt dann nicht, und zusätzlich kann Gewerbesteuer anfallen. Handelst du über eine GmbH, gelten alle Einkünfte ohnehin als gewerblich, und eine Haltefrist gibt es dort nicht.
Der Check gibt dir eine erste Orientierung, wie dein Handel eingeordnet werden könnte. Egal ob privat oder gewerblich: Grundlage jeder Steuerberechnung ist eine vollständige Transaktionshistorie mit Anschaffungskosten und Euro-Werten. Bei privatem Handel erstellst du daraus deinen Krypto-Steuerbericht. Bei gewerblichem Handel dienen die Daten als Grundlage für deine Gewinnermittlung.
Mit Blockpit kannst du Daten von Börsen, Wallets und Blockchains importieren, Transaktionen überprüfen, fehlende Informationen ergänzen und deine Ergebnisse nach deutschem Steuerrecht berechnen. So hast du alle Trades, Gewinne, Verluste, Gebühren und Haltedauern in einer transparenten Übersicht, entweder selbst mit der Software oder mit Unterstützung durch den Blockpit Expert Service. Das Portfoliotracking ist dabei kostenlos. Ob dein Handel privat oder gewerblich ist, entscheidest du, im Zweifel gemeinsam mit einer Steuerberatung.
Dieser Check dient lediglich zu Informationszwecken und stellt keine Steuerberatung dar. Die steuerliche Behandlung hängt von deinen individuellen Umständen und den für das jeweilige Steuerjahr geltenden Regeln ab.
Krypto-Steuern sind komplex. Mit Blockpit werden sie machbar.
