Bitpanda bietet weit mehr als den Kauf von Kryptowährungen: Staking, Krypto-Indizes, Edelmetalle, Rohstoffe, Hebelprodukte und eine eigene Karte. Steuerlich werden diese Produkte in Deutschland sehr unterschiedlich behandelt. Entscheidend ist jeweils, was du rechtlich besitzt: einen Kryptowert, Edelmetall oder einen Derivatvertrag.
In diesem Guide ordnen wir die Bitpanda-Produkte steuerlich ein. Die allgemeinen Regeln zur Besteuerung von Kryptowährungen findest du im Guide zur Krypto-Steuer in Deutschland.
Bitpanda-Produkte im steuerlichen Überblick
<figure class="block-table"><table><tr><th>Produkt</th><th>Steuerliche Einordnung</th><th>Haltefrist</th><th>Steuererklärung</th></tr><tr><td>Krypto kaufen, verkaufen, swappen</td><td>Private Veräußerungsgeschäfte, § 23 EStG</td><td>Ein Jahr</td><td>Anlage SO</td></tr><tr><td>Zahlungen mit der Bitpanda Card</td><td>Veräußerung des eingesetzten Assets</td><td>Je nach Asset</td><td>Je nach Asset</td></tr><tr><td>Crypto Index</td><td>Veräußerung der einzelnen Coins, auch beim Rebalancing</td><td>Ein Jahr pro Coin</td><td>Anlage SO</td></tr><tr><td>Staking und Earn</td><td>In der Regel sonstige Einkünfte, § 22 Nr. 3 EStG</td><td>Für den späteren Verkauf ein Jahr</td><td>Anlage SO</td></tr><tr><td>Metals</td><td>Private Veräußerungsgeschäfte, § 23 EStG</td><td>Ein Jahr</td><td>Anlage SO</td></tr><tr><td>Leverage Tokens, Rohstoffe, Cash Plus</td><td>Kapitaleinkünfte, § 20 EStG</td><td>Keine</td><td>Anlage KAP</td></tr><tr><td>Bitpanda Stocks (Altbestand)</td><td>Kapitaleinkünfte, § 20 EStG</td><td>Keine</td><td>Anlage KAP</td></tr><tr><td>Card Cashback</td><td>Nicht abschließend geklärt</td><td>Für den späteren Verkauf ein Jahr</td><td>Je nach Einordnung</td></tr></table></figure>
Krypto kaufen, verkaufen und swappen
Kryptowährungen im Privatvermögen sind steuerlich andere Wirtschaftsgüter. Verkaufst du sie innerhalb eines Jahres nach dem Kauf, ist ein Gewinn ein privates Veräußerungsgeschäft nach § 23 EStG und wird mit deinem persönlichen Einkommensteuersatz besteuert. Nach Ablauf eines Jahres ist ein Gewinn im typischen privaten Fall steuerfrei. Gewinne aus privaten Veräußerungsgeschäften bleiben insgesamt steuerfrei, wenn dein Gesamtgewinn im Jahr unter 1.000 Euro liegt.
Das gilt auch für Swaps: Tauschst du auf Bitpanda eine Kryptowährung gegen eine andere, veräußerst du die abgegebene und schaffst die erhaltene neu an. Für die erhaltene Kryptowährung beginnt eine neue Haltefrist. Mehr dazu im Guide zu Krypto-Swaps.
Sparpläne sind steuerlich einzelne Käufe. Jede Ausführung hat einen eigenen Anschaffungszeitpunkt und damit eine eigene Haltefrist.
Bitpanda Card
Zahlungen mit der Karte
Mit der Bitpanda Card kannst du direkt mit Kryptowährungen, Edelmetallen oder deinem Euro-Guthaben bezahlen. Zahlst du mit Kryptowährung, tauschst du sie gegen eine Ware oder Dienstleistung. Das ist nach Auffassung des BMF eine Veräußerung. Liegt der Kauf der eingesetzten Coins weniger als ein Jahr zurück, kann bei jeder Kartenzahlung ein Gewinn oder Verlust entstehen. Gleiches gilt bei Zahlungen mit Edelmetallen.
Cashback
Für Kartenzahlungen erhältst du Cashback in Bitcoin. Wie dieser Cashback steuerlich einzuordnen ist, ist nicht abschließend geklärt. Halte jeden Cashback mit Zeitpunkt, Menge und Euro-Wert fest. Verkaufst du den erhaltenen Bitcoin später, gelten für diesen Verkauf die Regeln für private Veräußerungsgeschäfte.
Staking und Earn
Rewards aus passivem Staking sind nach Auffassung des BMF in der Regel sonstige Einkünfte nach § 22 Nr. 3 EStG. Sie bleiben steuerfrei, wenn deine gesamten Einkünfte aus Leistungen im Jahr weniger als 256 Euro betragen. Erreichst du 256 Euro, ist der gesamte Betrag steuerpflichtig. Verkaufst du die erhaltenen Rewards später, wird nur die Wertveränderung seit dem Zufluss betrachtet. Für sie gilt ab Zufluss eine eigene Haltefrist.
Bei Earn-Produkten wie Passive Earn hängt die Einordnung davon ab, was mit deinen Kryptowerten tatsächlich passiert. Werden sie für Staking bereitgestellt, gelten die Staking-Regeln. Mehr dazu im Guide zu Staking-Steuern.
Bitpanda Crypto Index
Mit dem Crypto Index investierst du in einem Schritt in mehrere Kryptowährungen. Bitpanda passt die Gewichtung regelmäßig an. Dabei werden einzelne Coins verkauft und andere gekauft, das sogenannte Rebalancing.
Steuerlich wird nicht der Index als Ganzes betrachtet. Die einzelnen Coins im Index werden dir direkt zugerechnet. Damit gelten für jeden Coin die normalen Regeln: Jeder Verkauf im Rahmen des Rebalancings ist eine Veräußerung, und für jeden zugekauften Coin beginnt eine eigene Haltefrist. Das gilt auch, wenn du den Index verkaufst oder in eine andere Kryptowährung tauschst.
Beispiel: Beim Rebalancing verkauft der Index einen Teil deiner ETH, den du vor sieben Monaten angeschafft hast.
<figure class="block-table"><table><tr><th>Posten</th><th>Betrag</th></tr><tr><td>Euro-Wert der verkauften ETH</td><td>150 €</td></tr><tr><td>Anschaffungskosten dieser ETH</td><td>− 100 €</td></tr><tr><td><strong>Gewinn nach § 23 EStG</strong></td><td><strong>50 €</strong></td></tr></table></figure>
Du hast selbst nichts verkauft, trotzdem ist ein Gewinn entstanden, der in deinen Gesamtgewinn aus privaten Veräußerungsgeschäften einfließt.
<div class="card_body_small infobox red margin-bottom_medium margin-top_small"><div class="flex_horizontal gap-xxsmall margin-bottom_xxsmall"><div class="icon_small is-infobox w-embed"><svg xmlns="http://www.w3.org/2000/svg" width="24" height="24" viewBox="0 0 24 24" fill="none">
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</div><div class="label"><span class="text_bold text-color-blue">Rebalancing setzt Haltefristen zurück</span></div></div><div class="label">Weil der Index regelmäßig umschichtet, erreichen viele Coins im Index die einjährige Haltefrist nie. Wer einen Index langfristig hält, sollte deshalb nicht davon ausgehen, dass ein Verkauf nach einem Jahr automatisch steuerfrei ist.</div></div>
Bitpanda Metals
Bei Bitpanda Metals kaufst du Gold, Silber, Platin oder Palladium. Nach Angaben von Bitpanda erwirbst du dabei Miteigentum an physischen Edelmetallen, die extern gelagert werden.
Edelmetalle im Privatvermögen sind andere Wirtschaftsgüter nach § 23 EStG. Verkaufst du sie innerhalb eines Jahres, ist ein Gewinn steuerpflichtig, sofern dein Gesamtgewinn aus privaten Veräußerungsgeschäften 1.000 Euro erreicht. Nach Ablauf eines Jahres ist ein Gewinn im typischen privaten Fall steuerfrei.
Derivate: Leverage Tokens, Rohstoffe und Cash Plus
Einige Bitpanda-Produkte bilden die Wertentwicklung eines Basiswerts ab, ohne dass du diesen selbst besitzt. Nach Angaben von Bitpanda handelt es sich dabei um Derivatverträge. Erträge und Gewinne daraus sind Kapitaleinkünfte nach § 20 EStG. Sie unterliegen der Abgeltungsteuer von 25 Prozent zuzüglich Solidaritätszuschlag und gegebenenfalls Kirchensteuer. Eine Haltefrist gibt es nicht, auch nach mehreren Jahren ist ein Gewinn steuerpflichtig.
- Leverage Tokens: Du setzt mit Hebel auf steigende oder fallende Kurse, ohne die Coins selbst zu besitzen.
- Rohstoffe: Du partizipierst an der Preisentwicklung von Rohstoffen wie Öl oder Gas, ohne sie direkt zu kaufen.
- Cash Plus: Du erhältst laufende Erträge auf dein Euro-Guthaben. Nach Angaben von Bitpanda handelt es sich nicht um klassische Zinsen, sondern um einen Derivatvertrag auf einen Geldmarktfonds.
Da Bitpanda auf diese Erträge in Deutschland keine Steuer einbehält, gibst du sie selbst in der Anlage KAP an.
Bitpanda Stocks (Altbestand)
Die bisherigen Bitpanda Stocks sind nach Angaben von Bitpanda Derivatverträge, die die Kursentwicklung von Aktien und ETFs abbilden. Seit Januar 2026 kannst du sie nicht mehr neu kaufen. Bestehende Positionen kannst du halten und verkaufen.
Erträge und Gewinne aus diesen Bitpanda Stocks sind Kapitaleinkünfte nach § 20 EStG. Die einjährige Haltefrist für Kryptowährungen gilt hier nicht. Du gibst sie in der Anlage KAP an.
Margin Trading
Beim Margin Trading handelst du Kryptowährungen mit geliehenem Kapital. Werden dabei echte Kryptowerte gekauft und verkauft, gelten für diese Käufe und Verkäufe die Regeln für private Veräußerungsgeschäfte mit Haltefrist und Freigrenze. Wie das geliehene Kapital und die dafür anfallenden Kosten steuerlich zu behandeln sind, ist nicht ausdrücklich geregelt.
Spotlight
Über Spotlight stellt Bitpanda ausgewählte neue Kryptowerte vor. Für Token, die du darüber kaufst, gelten dieselben Regeln wie für andere Kryptowerte. Erhältst du Token über einen Airdrop, hängt die Besteuerung davon ab, ob du dafür eine Gegenleistung erbracht hast. Mehr dazu im Guide zur Airdrop-Besteuerung.
VSN und die Bitpanda DeFi Wallet
Nach Angaben von Bitpanda wurde der frühere Bitpanda-Token BEST gemeinsam mit Pantos (PAN) in den Token Vision (VSN) überführt. Wie solche Token-Migrationen steuerlich zu behandeln sind, regelt das BMF-Schreiben nicht ausdrücklich. In Blockpit kannst du den Vorgang als Token-Migration kennzeichnen.
Stakest du VSN über die Bitpanda DeFi Wallet, tauschst du VSN gegen sVSN. Dieser Tausch ist eine Veräußerung, und für die erhaltenen sVSN beginnt eine neue Haltefrist. Die Erträge werden laufend im Wert von sVSN abgebildet und erst beim Rücktausch in VSN realisiert. Stakest du VSN direkt auf Bitpanda, gelten die üblichen Staking-Regeln.
Bitpanda in der Steuererklärung
Bitpanda führt für Kryptowerte in Deutschland keine Steuer ab. Du erklärst deine Gewinne und Einkünfte selbst, und zwar je nach Produkt an unterschiedlichen Stellen:
- Anlage SO: Gewinne und Verluste aus Krypto, Crypto Index und Metals bei den privaten Veräußerungsgeschäften, für das Steuerjahr 2025 im Abschnitt „Kryptowerte“ bzw. bei den übrigen Wirtschaftsgütern. Rewards aus Staking im Bereich der Leistungen.
- Anlage KAP: Erträge aus Leverage Tokens, Rohstoffen, Cash Plus und den alten Bitpanda Stocks.
Welche Felder du konkret ausfüllst, zeigen wir dir in der Anleitung Krypto richtig in die Steuererklärung eintragen.
So unterstützt dich Blockpit
Blockpit ist offizieller Partner von Bitpanda. Über die direkte Verbindung importierst du deine Bitpanda-Transaktionen, darunter Trades und Swaps, Staking- und Earn-Rewards, den Crypto Index, Metals, Rohstoffe, Leverage Tokens, Card Payments und Cashbacks, Cash Plus, Margin Trading und die alten Bitpanda Stocks. Beim Crypto Index werden die einzelnen Käufe und Verkäufe als Krypto-Swaps erfasst.
Auf dieser Basis erstellst du deinen Krypto-Steuerbericht. Eine genaue Übersicht aller unterstützten Bitpanda-Daten findest du auf der Seite Bitpanda Steuern berechnen.
<div class="card_body_small infobox highlight margin-bottom_medium margin-top_small"><div class="flex_horizontal gap-xxsmall margin-bottom_xxsmall"><div class="icon_small is-infobox w-embed"><svg xmlns="http://www.w3.org/2000/svg" width="24" height="24" viewBox="0 0 24 24" fill="none">
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</svg></div><div class="label"><span class="text_bold text-color-blue">Selbst machen oder Unterstützung holen</span></div></div><div class="label">Du kannst deine Bitpanda-Transaktionen mit Blockpit selbst importieren, prüfen und in deinen Steuerbericht übernehmen. Wenn du die Aufbereitung nicht allein übernehmen möchtest, unterstützt dich der <a href="/de-de/expert-service">Blockpit Expert Service</a> bei Setup, Datenprüfung und Vorbereitung deines Krypto-Steuerberichts. Informationen, die nur du kennst, etwa zu Transfers von anderen Plattformen, bringst du dabei selbst ein.</div></div>
Häufige Fragen
Muss ich Krypto-Gewinne bei Bitpanda versteuern?
Ja, wenn du Kryptowährungen innerhalb eines Jahres nach dem Kauf verkaufst, tauschst oder damit bezahlst. Der Gewinn ist dann ein privates Veräußerungsgeschäft nach § 23 EStG. Steuerfrei bleibt er, wenn dein Gesamtgewinn aus privaten Veräußerungsgeschäften im Jahr unter 1.000 Euro liegt oder die Haltefrist abgelaufen ist.
Führt Bitpanda in Deutschland Steuern auf Krypto ab?
Nein. Für Kryptowerte führt Bitpanda in Deutschland keine Steuer ab. Du erklärst deine Gewinne und Einkünfte selbst in deiner Steuererklärung, je nach Produkt in der Anlage SO oder der Anlage KAP.
Ist das Rebalancing des Bitpanda Crypto Index steuerpflichtig?
Es kann steuerpflichtig sein. Die Coins im Index werden dir direkt zugerechnet, und beim Rebalancing werden einzelne Coins verkauft. Liegt der Kauf dieser Coins weniger als ein Jahr zurück, entsteht ein Gewinn oder Verlust nach § 23 EStG, auch wenn du selbst nichts verkauft hast.
Wie werden Bitpanda Staking Rewards besteuert?
Rewards aus passivem Staking sind in der Regel sonstige Einkünfte nach § 22 Nr. 3 EStG. Sie bleiben steuerfrei, wenn deine gesamten Einkünfte aus Leistungen im Jahr unter 256 Euro liegen. Verkaufst du die Rewards später, wird nur die Wertveränderung seit dem Zufluss betrachtet.
Was gilt für die alten Bitpanda Stocks?
Die bisherigen Bitpanda Stocks sind nach Angaben von Bitpanda Derivatverträge und seit Januar 2026 nur noch verkaufbar. Gewinne daraus sind Kapitaleinkünfte nach § 20 EStG. Eine Haltefrist gibt es nicht, du gibst sie in der Anlage KAP an.
