Krypto-Steuern: Wie hoch ist deine persönliche Steuerrate?

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Ein pauschaler Krypto-Steuersatz? Den gibt es in Deutschland nicht – und das kann teurer oder günstiger sein, als du denkst. Wie viel du tatsächlich zahlst, hängt komplett von deinem Gesamteinkommen ab, nicht von einer fixen Prozentzahl wie bei der Abgeltungsteuer.

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</svg></div><div class="label"><span class="text_bold text-color-blue">Gut zu wissen</span></div></div><div class="label"><strong>Aktuelle Debatte:</strong> Ein <a id="" href="/steuer-guides/krypto-steuerreform-2026">Haushaltsentwurf</a> sieht vor, Krypto künftig wie Aktien mit einer pauschalen Abgeltungsteuer statt dem persönlichen Einkommensteuersatz zu besteuern. Ein Gesetz liegt noch nicht vor, die aktuelle Regelung gilt also weiterhin. Wir halten dich hier auf dem Laufenden.</div></div>

Du siehst dir dazu lieber ein Video an? Dann hier entlang:

Einkommensteuertabelle für das Steuerjahr 2024 & 2025

<figure class="block-table">
<table>
<tr>
<th>Einkommen (2024)</th>
<th>Einkommen (2025)</th>
<th>Steuersatz</th>
</tr>
<tr>
<td>bis 11.784 €</td>
<td>bis 12.096 €</td>
<td>0%</td>
</tr>
<tr>
<td>bis 17.005 €</td>
<td>bis 17.443 €</td>
<td>14 - 24%</td>
</tr>
<tr>
<td>bis 66.760 €</td>
<td>bis 68.480 €</td>
<td>25 - 41%</td>
</tr>
<tr>
<td>bis 277.825 €</td>
<td>bis 277.825 €</td>
<td>42%</td>
</tr>
<tr>
<td>ab 277.826 €</td>
<td>ab 277.826 €</td>
<td>45%</td>
</tr>
</table>
</figure>

Höhe der Steuer bei Gewinnen aus Kryptowährungen wie Bitcoin

Jede Stufe unterliegt einer bestimmten Formel zur Berechnung der Einkommensteuer für den jeweiligen Bereich.

Hier ist ein konkretes Beispiel:

Nehmen wir an, du verdienst 40.000 € und erzielst zusätzlich 5.000 € Gewinn aus Kryptowährungen im Jahr 2024.

Diese 5.000 € werden deinem Einkommen zugerechnet und entsprechend dem Steuersatz für dein Gesamteinkommen besteuert.

Die Berechnung erfolgt mit den Formeln des Einkommensteuergesetzes (§ 32a EStG). Dabei steigen die Steuersätze progressiv an.

0% auf 11.784 €
Steuer = 0 €

14–24% auf 5.221 €
Durchschnittlicher Steuersatz in dieser Stufe: ca. 19%
Steuer: 5.221 € × 19% = 991,99 €

24–42% auf 27.995 €
Durchschnittlicher Steuersatz in dieser Stufe: ca. 30%
Steuer: 27.995 € × 30% = 8.398,50 €

Die Steuerbeträge aus den einzelnen Stufen werden dann addiert:

0 € (Stufe 1) + 991,99 € (Stufe 2) + 8.398,50 € (Stufe 3) = 9.390,49 €

Bei einem zu versteuernden Jahreseinkommen von 45.000 € wären rund 9.390 € an Steuern fällig – das entspricht einem durchschnittlichen Steuersatz von etwa 21 %. In unserem Beispiel bedeutet das: Auf 5.000 € Krypto-Gewinn entfallen etwa 1.050 € Steuern.

Wie du siehst, lässt sich keine pauschale Aussage über die individuelle Steuerbelastung von Krypto-Investor:innen treffen.

Gewinne aus Kryptowährungen wie Bitcoin unterliegen dem persönlichen Einkommenssteuersatz, der maximal 45% betragen kann.

Weitere Informationen zur Besteuerung von Bitcoin und anderen Kryptowährungen findest du in unserem ausführlichen Guide: Krypto Steuern in Deutschland.

Mehr zum Thema: Krypto richtig in die Steuererklärung eintragen

💡 Profi-Tipp: Tax-Loss-Harvesting prüfen

Mit Tax-Loss-Harvesting kannst du realisierte Verluste aus Krypto gezielt mit Gewinnen verrechnen. Je höher dein Grenzsteuersatz, desto größer der Steuer-Spareffekt – im Spitzensteuersatz zahlst du auf 1.000 € Gewinn fast 450 € Steuer, ein ebenso hoher Verlust neutralisiert diese Summe vollständig.